E-Rechnung für Fotografen, Bildjournalisten & Videografen
Erstellen Sie professionelle E-Rechnungen nach § 14 UStG mit ZUGFeRD-XML. Perfekt abgestimmt auf Shootings, Bildlizenzen und Studiopauschalen.
Standard B2B E-Rechnung mit 19% Regelsteuersatz, USt-IdNr., Leitweg-ID für Behörden und ZUGFeRD 2.0 / Factur-X XML-Generierung.
Rechnung ausfüllen
Geben Sie Ihre Angaben ein. Die DIN A4 Vorschau aktualisiert sich in Echtzeit.
Erscheint oben rechts im Briefkopf sowie im PDF- & ZUGFeRD-Export.
Aktivieren, wenn Sie die Kleinunternehmerregelung nutzen. Die Umsatzsteuer wird automatisch auf 0% gesetzt und der gesetzliche Hinweistext auf der Rechnung und im ZUGFeRD-XML ergänzt.
19% Regelsteuersatz, EN 16931 Konformität & ZUGFeRD 2.0 / Factur-X XML-Validierung.
Alles Wichtige zur E-Rechnungspflicht & ZUGFeRD
Rechtssicherheit, Normen und praktische Anwendung für deutsche Unternehmen, Handwerker und Freiberufler.
Rechtliche Besonderheiten für Fotografen & Videoproduzenten
Vermeiden Sie Nachforderungen des Finanzamts und Verzögerungen beim Vorsteuerabzug durch lückenlose Beachtung der folgenden Vorgaben:
Aufteilung nach 7% (Nutzungsrechte) und 19% (Shooting)
§ 12 Abs. 2 Nr. 7 Buchst. c UStGFotografische Aufnahmen als reine Dienstleistung (Shooting-Tag, Studio, Assistenz) unterliegen 19 % MwSt., während die Übertragung von urheberrechtlichen Nutzungsrechten an Bildern oft mit 7 % ermäßigter Umsatzsteuer abgerechnet werden kann.
Genaue Lizenz- und Rechtebeschreibung
§ 31 UrhGRechnungen für Fotos und Videos sollten den Nutzungsumfang (z. B. zeitlich unbeschränkt, räumlich DACH, Web/Print) präzise in der Positionsbeschreibung dokumentieren.
Reisekosten und Spesenabrechnung
Umsatzsteuer-Anwendungserlass (UStAE)Fahrtkosten (Kilometerpauschale), Übernachtungen und Spesen teilen in der Regel das steuerliche Schicksal der Hauptleistung (19%).
ZUGFeRD E-Rechnungspflicht bei Agenturkunden
EN 16931Werbeagenturen, Magazine und Firmenkunden verlangen ab 2025 digitale Rechnungen im ZUGFeRD-Format für ihre automatisierten Freigabeprozesse.
Checkliste: Pflichtangaben für eine rechtssichere Rechnung
Überprüfen Sie vor dem Versenden, ob alle gesetzlich vorgeschriebenen Pflichtelemente auf Ihrer Rechnung vorhanden sind:
- Name des Fotostudios bzw. des Fotografen (inkl. Inhaberangabe)
- Vollständige Anschrift des Auftraggebers (Agentur, Magazin oder Unternehmen)
- Steuernummer oder USt-IdNr.
- Fortlaufende Rechnungsnummer und Rechnungsdatum
- Shooting-Datum bzw. Tag der Bildübergabe
- Detaillierte Positionen (Shooting-Honorar, Post-Production, Nutzungsrechte)
- Ausweis der unterschiedlichen Steuersätze (19% auf Dienstleistung, 7% auf Urheberrecht)
- SEPA-Bankdaten und Zahlungsziel
Wann dürfen Fotografen 7% Umsatzsteuer abrechnen?
Nach ständiger Rechtsprechung des Bundesfinanzhofs (BFH) unterliegt die Einräumung von urheberrechtlichen Nutzungsrechten an Fotografien dem ermäßigten Steuersatz von 7 % (§ 12 Abs. 2 Nr. 7 Buchst. c UStG).
Wird hingegen eine reine handwerkliche oder technische Aufnahme ohne schöpferische Eigenleistung erbracht (z. B. reine Pass- oder Standard-Produktfotos ohne Nutzungsrechtsübertragung), greift der reguläre Satz von 19 %. Weisen Sie beide Anteile am besten getrennt in einzelnen Zeilen aus.
Welche Vorteile bietet ZUGFeRD für Fotografen?
Fotografen und Kreative legen großen Wert auf das visuelle Erscheinungsbild ihrer Rechnungen. ZUGFeRD ist hier ideal, da das PDF genau so gestaltet bleibt, wie Sie es wünschen, während die XML-Daten unsichtbar im Dokument eingebettet sind.
Agenturen und Verlage können die Rechnung ohne Medienbruch sofort in ihr Finanzsystem einlesen.
Häufige Fragen zur E-Rechnung für Fotografen & Videoproduzenten
Wie rechne ich ein Shooting mit anschließender Bildlizenzierung ab?
Erstellen Sie zwei Zeilen: Zeile 1 für das Shooting-Honorar (z. B. 1 Tagessatz à 1.200 € mit 19% MwSt.) und Zeile 2 für die Nutzungsrechte / Buyout (z. B. Pauschale 800 € mit 7% MwSt.). Unser Rechner berechnet die beiden Steuerbeträge getrennt.
Müssen Fotografen für Privatkunden (z. B. Hochzeiten) E-Rechnungen stellen?
Nein. Für Hochzeiten, Familienfeiern und Privatporträts (B2C) gilt die E-Rechnungspflicht nicht. Hier genügt weiterhin ein normales PDF oder eine Papierrechnung.
Kann ich meine Rechnungen als PDF/A mit eingebettetem XML exportieren?
Ja. Unser Generator unterstützt den echten ZUGFeRD Hybrid-Export, bei dem die standardisierte factur-x.xml Datei direkt in das PDF eingebettet wird.
Ist das Tool für Fotografen dauerhaft kostenlos?
Ja, die Nutzung ist uneingeschränkt kostenlos, ohne Abo, ohne Wasserzeichen und ohne versteckte Gebühren.